校財函字〔2016〕22號

各單位🆒：

為確保財務決算工作順利進行，各單位要高度重視、加強領導👩🏽‍🔬🙅🏼‍♀️、認真部署、嚴格要求👨🏼‍🚀，切實按照“真實🔘、準確✋🏿、完整🤺、及時”的原則開展年終財務清理。有關事宜通知如下🍓：

一、國庫集中支付業務

各類國庫集中支付業務🧆，均需在2016年12月26日前辦理完畢🏖。

為避免直接支付出現未達賬項，按照財政部要求，自2016年12月5日起，不再辦理國庫直接支付業務🏇。

年末財政部將對我校國庫賬戶額度余額全部註銷，2017年初再分批恢復。在額度恢復之前，國庫項目的付款業務暫停辦理🛍，請相關項目組提前統籌安排資金支付業務😷。

二、清理各類項目資金

（一）財政撥款結轉結余項目

按照財政部有關要求，2015年結轉資金應於2016年底執行完畢，請各單位及時采取措施🚍，加快消化上年結轉資金。

最後一次撥款年份為2015年（含）之前的財政撥款項目符合結余資金核定條件，請項目單位抓緊執行，未報銷借款需於2016年12月25日前沖賬🤾🏿‍♀️，以保證該類項目年底實際結余為零。

（二）校內預算安排項目

2016年校內預算批復的公用經費和專項經費，原則上年末統一核銷，若確需跨年使用的，項目實施單位必須在12月20日前提出延期申請，經學校審批同意後方可結轉至2017年度使用。

（三）“小余額”經費

財務處將在年底統一清理科研項目、代管項目🎦、預算項目中的“小余額”項目（年末余額小於1,000元的項目）🏸，請各項目負責人認真清理此類項目，及時報賬💪🏽。

三、清理往來款

財務處將繼續加大力度清理往來款（借款）🙎🏿‍♀️，指定會計人員協助清理解決往來款，請各單位務必認真對待。各單位相關借款的支出和管理將嚴格按照《意昂3娱乐借款管理辦法》（北航財字〔2014〕20號）執行。

請人事處於2016年12月10日前將托收業務暫付款清理完畢。

請基建、修購相關項目負責人對履約保證金、質保金等進行清理🧚🏼‍♀️，符合退回條件的，及時辦理退款手續💂🏼‍♂️。

四、清理各類收入

請各單位認真清理各類收入事項✋🏼，及時辦理入賬手續。

清理學費、住宿費、培訓費等收入🤴🏼。根據財政部要求，學校將於2016年11月25日最後一次上繳預算外收入，請各單位在此之前及時結算上述收入🧶。

清理校內單位之間的轉賬結算業務。學校經費卡轉賬系統將於2016年12月28日起關閉🧏，屆時各消費點將不能使用經費卡轉賬系統👇🏿。

五、校內獨立核算單位財務決算

後勤保障處🦹‍♂️、附中🧑‍🦯、附小🏦、校醫院等校內獨立核算單位要及時清理🏃‍♀️🧗🏼‍♀️、結算與學校間的各類往來業務🧞‍♀️，保證賬賬相符🚓，年終與學校之間不得存在未達賬項，並於2016年12月30日前上報年度財務決算報表以及往來款項明細數據🧑🏻。

六⛈、清理借開票據

財務處將按照《關於限期清理借開發票的通知》（校財函字〔2016〕12號）等文件要求，繼續清理已開出但尚未收回資金的票據。未及時辦理有關手續的，將凍結相應經費負責人的全部經費，對新立項目不予開具發票❕，直至借開票據結清為止🛡。

年終將至🚣🏽，請各經費負責人合理規劃發票開具時間，避免出現年底集中開票🐎、窗口排隊等待時間長等情況🧑🏻。

七、返還學校代墊款項

以下單位需在2016年12月15日前，返還學校代墊的各類款項，包括🧕🏼：繼續教育學院、資產經營有限公司♓️、後勤保障處🧔🏿、附中等🥃。代墊款具體金額可與財務處聯系核對👧🏼。聯系人：馬婧；聯系電話：82315452。

八💂🏽‍♀️、資產盤點

請各單位做好各類實物資產的盤點工作，並與建賬記錄、財務數據進行核對🍢🛟，確保賬實、賬賬👨🏿‍💼、賬表相符。如有差異，請及時與圖書館、資產管理處等管理意昂3聯系。

請資產管理處和圖書館在2016年12月25日前完成年度固定資產轉賬相關事宜並將數據報送財務核算中心🫴🌘。聯系人：孫巍𓀋；聯系電話🐃：82339413

九、其他事項

2016年12月28日起🏹，財務處原則上只對外辦理借款業務🚾，不辦理報銷及酬金等業務。

在清理過程中如有問題，請及時與財務處聯系🍒。

特此通知🐨。

意昂3娱乐財務處

2016年11月28日